Российский научный вестник

2782-38302782-3830

10.24412/2782-3830-2026-11-324-330

Other

Правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов (ПОД/ФТ) при обороте цифровых валют

Legal aspects of anti-money laundering and counter-terrorist financing in digital currency transactions

Николаев

Вадим Александрович

Nikolaev

Vadim Aleksandrovich

vadyusha_nikolaev7420@mail.ru

Lomonosov Moscow State University, Moscow, Russia

МГУ имени М. В. Ломоносова, Москва, Россия

13112026

113243302009202612112026

Исследуется противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма при обороте цифровых валют с учётом российской законодательной реформы 2026 года. Цель работы — определить условия юридически обоснованного использования цифрового анализа и информационного сопровождения переводов. Применены формально-юридический метод, системное толкование и сопоставление с подходами ФАТФ. Разграничены цифровая валюта, цифровые финансовые активы и цифровой рубль, превентивная оценка риска и доказывание преступления. Обосновано, что транзакционная связь не заменяет подтверждения принадлежности актива, его преступного происхождения и направленности умысла. Предложена трёхуровневая проверка: идентификация участника, установление происхождения актива и мотивированный выбор правового последствия. Сформулированы предложения по документированию анализа, ответственности посредников и пересмотру ошибочных ограничений с учётом переходных положений законодательства.

The article examines anti-money laundering and counter-terrorist financing in digital currency transactions following Russia’s 2026 legislative reform. It aims to identify conditions for the legally sound use of digital analysis and transfer information. The methods include doctrinal legal analysis, systematic interpretation and comparison with FATF approaches. The study distinguishes digital currency, digital financial assets and the digital ruble, as well as preventive risk assessment and proof of a criminal offence. It argues that a transactional link cannot replace evidence of control over an asset, its criminal origin or the relevant intent. A three-level review is proposed: identification of the participant, examination of the asset’s origin and a reasoned choice of legal consequences. Recommendations address documentation of analysis, intermediary responsibility and review of erroneous restrictions, taking account of transitional statutory provisions.

цифровая валюталегализация преступных доходовПОД/ФТцифровой анализцифровой депозитарийидентификацияинформационное сопровождение переводовФАТФ

digital currencymoney launderingAML/CFTdigital analysisdigital depositoryidentificationtransfer informationFATF

[1] Липин Е. А. Влияние легализации доходов, полученных преступным путем на экономическую безопасность страны, в условиях цифровой экономики // Смирновские чтения – 2025: сборник материалов XXIV Международной научно-практической конференции, Санкт-Петербург, 19–21 марта 2025 г. СПб.: Международный банковский институт имени Анатолия Собчака, 2025. С. 266–275.

[2] Федеральный закон от 04.08.2026 № 282-ФЗ «О цифровых валютах и цифровых правах» // Собрание законодательства РФ. 2026. № 32. Ст. 4479.

[3] Федеральный закон от 04.08.2026 № 283-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) Российской Федерации» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/414700473/ (дата обращения: 18.10.2026).

[4] Кащеев Д. В. Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, обусловленное развитием рынка криптовалют // Вестник Евразийской науки. 2022. Т. 14. № 1. Ст. 32ECVN122. URL: https://esj.today/PDF/32ECVN122.pdf (дата обращения: 18.10.2026).

[5] Назаренко Г. В. Идентификация отмывания доходов, полученных преступным путем с применением цифровых валют // Философия права. 2021. № 4 (99). С. 149–154.

[6] Яцеленко Б. В., Шадрихина И. С. Противодействие использованию цифровой валюты в легализации (отмывании) денежных средств // Лоббирование в законодательстве. 2024. Т. 3. № 3. С. 59–63. DOI: 10.33693/2782-7372-2024-3-3-59-63. EDN: LRJIIQ.

[7] Золин И. Ю., Земцова С. И. Легализация (отмывание) наркодоходов: использование цифровой валюты // Теория и практика противодействия наркоугрозе. 2023. № 4 (20). С. 5–14. DOI: 10.51980/2686-939X_2023_4_5..

[8] Медведева Д. Е., Татауров А. А. Цифровой рубль и легализация денежных средств, полученных преступным путем [Электронный ресурс]: электронная копия публикации. С. 224–230. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=88583499 (дата обращения к электронной копии: 18.10.2026).

[9] Банк России. Что такое цифровой рубль, зачем он и как работает [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/faq/dr/ (дата обращения: 18.10.2026).

[10] FATF. Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. Paris: FATF, 2021. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Guidance‑rba-virtual-assets-2021.html (дата обращения: 18.10.2026).

[11] FATF. Seventh Targeted Update on Implementation of the FATF Standards on Virtual Assets/VASPs. Paris: FATF, 2026. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-updated-virtualassets-vasps-2026.html (дата обращения: 18.10.2026).

[12] Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3418.

[13] Росфинмониторинг. Федеральная служба по финансовому мониторингу информирует об изменениях в нормативном правовом регулировании, вступающих в силу с 1 сентября 2026 г. [Электронный ресурс]. 01.09.2026. URL: https://fedsfm.ru/releases/10237 (дата обращения: 18.10.2026).

[14] Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

[15] Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 52 (ч. 1). Ст. 4921.

[16] Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3451.

[1] Lipin E.A. The impact of legalization of proceeds from crime on the economic security of the country in the digital economy // Smirnov Readings - 2025: collection of materials from the XXIV International Scientific and Practical Conference, St. Petersburg, March 19-21, 2025 St. Petersburg: Anatoly Sobchak International Banking Institute, 2025. S. 266-275.

[2] Federal Law of 04.08.2026 No. 282-FZ "On Digital Currencies and Digital Rights" // Collection of Legislation of the Russian Federation. 2026. № 32. Art. 4479.

[3] Federal Law of 04.08.2026 No. 283-FZ "On Amending Certain Legislative Acts of the Russian Federation and Invalidating Legislative Acts (Certain Provisions of Legislative Acts) of the Russian Federation" [Electronic Resource]. URL: https://base.garant.ru/414700473/ (access date: 18.10.2026).

[4] Kashcheev D.V. Countering money laundering and terrorist financing due to the development of the cryptocurrency market // Bulletin of Eurasian Science. 2022. T. 14. № 1. Art. 32ECVN122. URL: https://esj.today/PDF/32ECVN122.pdf (Accessed: 18.10.2026).

[5] Nazarenko G.V. Identification of laundering of proceeds from crime using digital currencies // Philosophy of law. 2021. № 4 (99). S. 149-154.

[6] Yatselenko B.V., Shadrikhina I.S. Countering the use of digital currency in the legalization (laundering) of funds // Lobbying in legislation. 2024. VOL. 3. № 3. S. 59-63. DOI: 10.33693/2782-7372-2024-3-3-59-63. EDN: LRJIIQ.

[7] Zolin I. Yu., Zemtsova S. I. Legalization (laundering) of drug profits: the use of digital currency // Theory and practice of countering the drug threat. 2023. № 4 (20). S. 5-14. DOI: 10.51980/2686-939X_2023_4_5..

[8] Medvedeva D.E., Tataurov A.A. Digital ruble and legalization of funds obtained by criminal means [Electronic resource]: electronic copy of the publication. S. 224-230. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=88583499 (electronic copy access date: 18.10.2026).

[9] Bank of Russia. What is a digital ruble, why it and how it works [Electronic resource]. URL: https://www.cbr.ru/faq/dr/ (access date: 18.10.2026).

[11] FATF. Seventh Targeted Update on Implementation of the FATF Standards on Virtual Assets / VASPs. Paris: FATF, 2026. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/targeted-updated-virtualassets-vasps-2026.html (access date: 18.10.2026).

[12] Federal Law of 07.08.2001 No. 115-FZ "On Combating the Legalization (Laundering) of Proceeds from Crime and the Financing of Terrorism" // Collection of Legislation of the Russian Federation. 2001. No. 33 (part 1). Art. 3418.

[13] Rosfinmonitoring. The Federal Financial Monitoring Service informs about changes in regulatory legal regulation that come into force on September 1, 2026. [Electronic resource]. 01.09.2026 URL: https://fedsfm.ru/releases/10237 (accessed on: 18.10.2026).

[14] Criminal Code of the Russian Federation of 13.06.1996 No. 63-FZ // Collection of Legislation of the Russian Federation. 1996. № 25. Art. 2954.

[15] Code of Criminal Procedure of the Russian Federation of 18.12.2001 No. 174-FZ // Collection of Legislation of the Russian Federation. 2001. No. 52 (part 1). Art. 4921.

[16] Federal Law of 27.07.2006 No. 152-FZ "On Personal Data" // Collection of Legislation of the Russian Federation. 2006. No. 31 (part 1). Art. 3451.