В статье исследуются правовые и экономические основы исламского стра хования (такафул) как альтернативной модели защиты от рисков, соответствующей нормам шариата. Авторы анализируют принципиальные отличия такафула от традиционного коммер ческого страхования, которое содержит запрещённые в исламе элементы гарара (чрезмер нойнеопределённости), майсира (азартной игры) и рибы (ростовщичества). Раскрывается сущность такафула, базирующаяся на принципах табарру (добровольного пожертвования) и та’авун (взаимного сотрудничества), при которых риск распределяется между участниками, а - МЕЖДУНАРОДНОЕ ПРАВО - DOI: 10.24412/2782-3830-2026-7-453-460 № 7 - 2026 РОССИЙСКИЙ НАУЧНЫЙ ВЕСТНИК 454 взносы рассматриваются как дар в общий фонд. Подробно рассматриваются основные биз нес-модели такафула: мудараба (партнёрство с распределением прибыли), вакала (агентская модель с фиксированным вознаграждением), вакф (благотворительный фонд) и гибридная модель вакала‑вакф. Характеризуются виды такафула – семейный (сочетающий защиту и на копления) и общий (покрывающий имущественные и коммерческие риски), а также механизм ретакафула как исламской альтернативы перестрахованию. Отдельное внимание уделяется деятельности международных организаций AAOIFI и IFSB, разрабатывающих шариатские и пруденциальные стандарты. Освещаются современные тенденции цифровой трансформации сектора (Takaful‑Tech), включая внедрение блокчейна, смарт‑контрактов и децентрализован ныхфреймворков D‑Takaful. Делается вывод, что такафул представляет собой не просто исламский аналог страхования, а фундаментально иную правовую и экономическую систему, обеспечивающую конкурентоспособность и устойчивость в глобальной финансовой среде.

The article examines the legal and economic foundations of Islamic insurance (takaful) as an alternative risk protection model compliant with Sharia norms. The authors analyze the fundamental differences between takaful and traditional commercial insurance, which contains elements prohibited in Islam – gharar (excessive uncertainty), maysir (gambling), and riba (usury). The essence of takaful is revealed, based on the principles of tabarru (voluntary donation) and ta’awun (mutual cooperation), where risk is distributed among participants and contributions are treated asdonations to a common fund. The main business models of takaful are examined in detail: mudaraba (profit-sharing partnership), wakala (agency model with fixed remuneration), waqf (charitable trust), and the hybrid wakala-waqf model. The types of takaful are characterized – family takaful (combining protection and savings) and general takaful (covering property and commercial risks), aswell as the retakaful mechanism as an Islamic alternative to reinsurance. Special attention is paid to the activi ties of international organizations AAOIFI and IFSB, which develop Sharia and prudential standards. Current trends in the digital transformation of the sector (Takaful‑Tech) are highlighted, including the implementation of blockchain, smart contracts, and decentralized D‑Takaful frameworks. The con № 7 - 2026 455 clusion is drawn that takaful is notmerely an Islamic equivalent of insurance, but a fundamentally different legal and economic system that ensures competitiveness and sustainability in the global financial environment.